財務出納工作總結(jié)范文

財務管理起始的出納工作，每日經(jīng)手諸多資金往來，既得確保賬實相符，又需防范操作風險。結(jié)合過往一年實踐，我梳理出日常工作要點與常見問題，期望可為同行予以一份可供參考的模板。

資金收支如何確保零差錯

要每日面對幾十筆諸如報銷、付款、收款之類的業(yè)務，一旦稍有不留意，就極可能致使賬目變得混亂不堪。我始終秉持“日清月結(jié)”這項原則，每一筆收支都會在當日錄入臺賬之中，等到下班之前，還要去核對現(xiàn)金以及銀行存款的余額。倘若碰到大額支付的情形，會主動跟會計再次確認憑證信息，從而從源頭處杜絕錯誤發(fā)生。上個月借助逐筆勾對銀行回單，及時察覺到了三筆錄入串戶的狀況，防止了對賬時出現(xiàn)反復查找的問題。

銀行對賬發(fā)現(xiàn)問題怎么處理

每月月末之際，與銀行進行對賬，這屬于出納重點開展的工作，而出現(xiàn)的差異常常是在未達賬項或者手工錄入存在錯誤之上。我會先將企業(yè)日記賬以及銀行流水按照金額進行排序，采用“排除法”一筆一筆地劃銷，剩余下來的便屬于可疑的項目。去年11月之時，發(fā)現(xiàn)有一筆支付存在重復扣款的情況，馬上聯(lián)系銀行柜臺去調(diào)取交易流水，在三天之內(nèi)便追回了多扣的資金。建議每一個季度整理一回對賬差異產(chǎn)生的原因，把它匯總成一份清單，以便于后續(xù)能夠快速地進行定位。

憑證裝訂與檔案管理技巧

會計做賬會受原始憑證的各種狀況影響，后續(xù)審計也會受其牽連，原始憑證雜亂、附件不齊便是如此。我規(guī)定所有報銷單一律得附帶合法發(fā)票，只有簽字流程完成之后方可付款。每月 5 號之前要做完上月憑證的排序工作以及裝訂工作，封面得注明起止編號還有月份。針對電子發(fā)票容易丟失這個問題，要單獨去建立電子臺賬，按照日期以及金額來給文件命名，備份到專用硬盤以及云盤進行雙份存檔，去年審計的時候調(diào)取 2020 年的資料僅僅只用十分鐘就全都找到了。

風險防范意識怎樣落實到日常

處理資金收付的出納，時刻都得把安全這根弦緊緊繃住。我嚴格依據(jù)規(guī)定來使用網(wǎng)銀U盾，支付與復核的U盾由不同的人分別保管，絕對不會把密碼泄露給除自己之外的其他人。隨時攜帶保險柜鑰匙，在離開崗位的時候，將重要票據(jù)妥善鎖好。今年春節(jié)前夕，對公司老化的報警裝置予以提醒并更換，還組織財務室開展了一回防盜演練工作。日常留心付款對象的賬戶信息有沒有發(fā)生變化，一旦發(fā)現(xiàn)異常，馬上與對方通過電話進行確認，防止被詐騙短信誤導。

當年終進行出納總結(jié)之際，尤為令人頭疼的當屬哪一部分？賬實核對這一環(huán)節(jié)，是否如此？亦或是憑證整理這一塊兒？在評論區(qū)域踴躍分享自身經(jīng)驗，獲贊數(shù)量高的朋友能夠給我發(fā)送私信，以便領取完整版出納工作明細表。